Razones para hacer un testamento en español aunque ya tengas uno en el extranjero

Si posees bienes en España y ya tienes un testamento en tu país de origen, puede que creas que no necesitas un testamento español. Sin embargo, esta creencia puede traer complicaciones inesperadas. Entender por qué es fundamental redactar un testamento en España te permitirá tomar decisiones informadas que beneficiarán a tus herederos.

Los problemas de depender únicamente de un testamento extranjero

Comencemos analizando qué sucede si no tienes un testamento español. Supongamos que tienes un testamento en tu país de origen que cubre todos tus activos a nivel mundial. ¿No puede utilizarse simplemente en España? Puede, pero hay varias complicaciones que debes considerar:

• Reconocimiento Legal y Traducción: Un testamento extranjero no es automáticamente reconocido en España. Antes de que las autoridades españolas lo acepten, a menudo debe pasar por un proceso en su país de origen (por ejemplo, sucesión). Por ejemplo, un testamento británico debe someterse a un proceso de sucesión en el Reino Unido, obteniendo un Grant of Probate. Luego, para usarlo en España, es necesario traducirlo al español y «legalizarlo» (apostillarlo). Todos estos documentos (el testamento, la concesión de sucesión, el certificado de defunción) deben ser traducidos oficialmente por un traductor jurado, lo que puede ser costoso y consumir tiempo.
• Diferencias en las Leyes de Sucesión: Cada país tiene sus propias leyes de herencia. Tu testamento extranjero puede indicar «dejo todo a mi cónyuge», lo cual es aceptable bajo la ley del Reino Unido. Pero si eres residente habitual en España, la ley española (que incluye la herencia forzada) podría aplicarse si no indicaste explícitamente que deseas que se aplique la ley británica en tu testamento. España podría anular partes de tu testamento para otorgar a tus hijos una parte. Al hacer un testamento español, puedes dejar claro tus deseos conforme a la ley española.
• Acceso Retrasado para los Herederos: Si falleces en España, tus herederos pueden tener que esperar a que se complete el proceso de sucesión en tu país de origen para poder gestionar los activos en España. Por ejemplo, los bancos españoles suelen congelar cuentas y no liberan fondos a los ejecutores extranjeros hasta que tengan la documentación adecuada, lo que puede tardar meses. Un testamento español permite a los herederos actuar directamente en España, facilitando el proceso.
• Ejecutor vs. Sin Ejecutor: Algunos testamentos extranjeros nombran ejecutores para administrar la herencia. Sin embargo, el sistema español no utiliza ejecutores de la misma manera (a menos que se designe uno en un testamento, y su papel es limitado). Esto puede causar fricciones legales, ya que un ejecutor británico puede no ser reconocido automáticamente en España sin pasos adicionales. Un testamento español generalmente no nombra ejecutores y puede facilitar la distribución directa a los herederos.
• Riesgo de Intestación Parcial: Si tu testamento extranjero no aborda específicamente los activos en España, existe el riesgo de que no cubra adecuadamente ciertos bienes, lo que podría conducir a una intestación de esos activos. Por ejemplo, si tu testamento es antiguo y compraste una casa en España más tarde, las autoridades españolas podrían cuestionarlo. Un testamento español puede abordar claramente los bienes, eliminando cualquier duda.

Por lo tanto, depender únicamente de un testamento extranjero puede resultar en más pasos legales, más costos por traducción y administración, y en una mayor incertidumbre para quienes dejas atrás.

Ventajas de un testamento español

Examinemos ahora las ventajas de tener un testamento en España, manteniendo tu testamento extranjero para los activos en otros lugares:

• Procedimiento Simplificado en España: Un testamento notarial español está automáticamente registrado y reconocido. Tras el fallecimiento, lo único que se necesita es el certificado de defunción español y el Certificado de Últimas Voluntades, que demuestra que existe un testamento español. Los herederos pueden obtener una copia autorizada de este testamento en el notario, lo que les permite proceder con la herencia sin necesidad de involucrar a los tribunales.
• Claridad sobre la Ley Aplicable: En un testamento español, puedes indicar explícitamente qué ley deseas que rija tu herencia. Por ejemplo: “Elijo que la ley de mi nacionalidad, Inglaterra y Gales, rija mi patrimonio, conforme al Artículo 22 del Reglamento de la UE 650/2012.” Esta simple frase deja claro que las reglas de herencia forzada en España no se aplicarán.
• Evitar la Doble Imposición y Coordinar: Aunque la tributación es un tema separado del testamento, un testamento español puede estructurarse para minimizar impuestos o aprovechar las deducciones españolas, garantizando que el impuesto de sucesiones se gestione de manera oportuna y evitando penalidades por retrasos.
• Adaptación a la Propiedad Española: Muchos expatriados utilizan su testamento español para abordar específicamente cuestiones relacionadas con propiedades en España. Por ejemplo, si tu testamento británico deja una casa en un fideicomiso vitalicio, este concepto no existe en España. Un testamento español puede adaptarse a estos deseos mediante el uso de un usufructo.
• Reducción de Costos y Estrés para los Herederos: Manejar un sistema legal extranjero puede ser estresante. Tener un testamento en español significa que tus herederos no tendrán que navegar por procedimientos legales que no comprenden, lo que les ahorra tiempo y dinero.
• Sin Riesgo de Revocar Tu Testamento Extranjero (si se hace correctamente): Un testamento español bien redactado puede especificar que cubre únicamente tus activos en España, evitando conflictos con tu testamento extranjero.
• Cumplimiento con la Ley Española: Un testamento español se redactará conforme a la ley de herencia española, garantizando que se respeten tus deseos sin que surjan problemas legales.
• Rapidez en la Transferencia de Propiedades: Si posees bienes raíces en España, un testamento español acelera el proceso de transferencia de propiedad a los herederos, facilitando cualquier venta futura.

Desmitificando Ideas Erróneas

• «Si no soy residente español, no necesito un testamento español.» Esto es incorrecto. Los no residentes también pueden beneficiarse de un testamento español, ya que facilita el proceso de herencia.
• «Los testamentos españoles son solo en español, no entenderé lo que firmo.» Puedes obtener testamentos bilingües y asegurarte de comprender completamente el documento.
• «¿Y si quiero dejar todo a mi cónyuge, pero la ley española no lo permite debido a los herederos forzosos?» En un testamento español, puedes elegir la ley que deseas aplicar, permitiéndote dejar tus bienes como desees.
• «No tengo nada especial en España, solo una cuenta bancaria.» Incluso en este caso, un testamento español es valioso para asegurar el acceso a esos fondos sin complicaciones.

Ejemplo del Mundo Real

Imagina a Juan, un expatriado británico en España con una villa, que tiene un testamento en el Reino Unido dejando todo a su esposa, María. Al fallecer, María debe:

• Obtener la sucesión en el Reino Unido (lo que toma meses).
• Pagar a un abogado para traducir el testamento y la concesión de sucesión al español.
• Obtener un apostille en esos documentos desde las autoridades británicas.
• Contratar a un abogado español para presentar esos documentos y el certificado de defunción ante un notario.
• Mientras tanto, el reloj del impuesto de sucesiones en España sigue corriendo.

Si Juan hubiera elaborado un simple testamento español diciendo: “Dejo mi villa española y cualquier otro activo en España a mi esposa María”, el proceso habría sido mucho más sencillo:

• María solo tendría que ir al notario español, presentar el certificado de defunción y el certificado de registro de testamentos.
• Obtener una copia del testamento y firmar la aceptación de la herencia.
• Presentar y pagar el impuesto de sucesiones en España, probablemente con una carga impositiva mínima.

Cómo elaborar un testamento español (brevemente)

El proceso es bastante sencillo:

• Encuentra un notario local o un abogado que hable inglés que pueda redactarlo y coordinar con el notario.
• Decide sobre la distribución de tus activos en España.
• Incluye la cláusula de elección de ley si deseas que se aplique tu ley nacional.
• El testamento puede ser breve o extenso, dependiendo de tus necesidades.

El costo puede situarse entre 60 y 100 euros por el notario, más posibles tarifas de traducción. Un precio pequeño por un gran beneficio.

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